Basileia II é um conjunto de regulamentos bancários internacionais lançados pela primeira vez em 2004 pelo Comitê de Basileia da Supervisão Bancária. Expandiu as regras para os requisitos mínimos de capital estabelecidos sob Basileia I, o primeiro Acordo Regulamentar Internacional, proporcionou um quadro para a supervisão regulamentar e estabelecer novos requisitos de divulgação para avaliar a adequação de capital dos bancos.
Compreendendo a Basileia II
Basileia II é o segundo de três acordos de Basel. É baseado em três principais “pilares”: requisitos mínimos de capital, supervisão regulatória e disciplina de mercado. Os requisitos mínimos de capital desempenham o papel mais importante na Basileia II e dos bancos obrigatórios para manter certas proporções de capital para seus ativos ponderados pelo risco.
Porque os regulamentos bancários variaram significativamente entre os países antes da introdução dos Acordos de Basileia, o Quadro unificado de Basileia I (e, posteriormente, Basileia II) ajudou os países padronizam suas regras e aliviam a ansiedade do mercado em relação aos riscos no sistema bancário. A estrutura de Basileia é atualmente consiste em 14 padrões.
O comitê de Basileia é composto por 45 membros de 28 países e outras jurisdições, representando bancos centrais e autoridades de supervisão. Não tem autoridade legal para aplicar suas regras, mas depende dos reguladores em seus países membros para fazê-lo. Esses reguladores devem seguir as regras de Basileia na íntegra, mas também têm a discrição para impor ainda mais rigorosas. Por exemplo, nos Estados Unidos, os reguladores são o Conselho de Governadores do Federal Reserve System, o Federal Reserve Bank of New York, o Escritório do Comptroller da moeda, e a Corporação Federal de Seguro de Depósito.
Requisitos de Basileia II
Building no Basileia I, Basileia II forneceu diretrizes para o cálculo de taxas mínimas de capital regulamentar e confirmaram a exigência de que os bancos mantenham uma reserva de capital igual a pelo menos 8% de sua ponderação de risco Ativos.
Basileia II divide a capital regulamentar elegível de um banco em três níveis. Quanto maior o nível, mais seguro e líquido seus ativos.
Nível 1 Capital representa o capital principal do banco e é composto de ações ordinárias, bem como reservas divulgadas e determinados outros ativos. Pelo menos 4% da reserva de capital do Banco deve estar na forma de ativos da Nível 1.
Os requisitos mínimos de capital desempenharem o papel mais importante no Basel II e dos bancos obrigatórios para manter certas proporções de capital para Ativos ponderados.
Tier 2 é considerado capital suplementar e consiste em itens como reservas de reavaliação, instrumentos híbridos e empréstimos subordinados de médio e longo prazo. A Nível 3 consiste em dívida subordinada não garantida de qualidade inferior.
Basileia II também refinou a definição de ativos ponderados pelo risco, usado no cálculo de se um banco atende aos seus requisitos de reserva de capital. A ponderação de risco destina-se a desencorajar os bancos a assumir quantidades excessivas de risco em termos dos ativos que possuem. A principal inovação da Basileia II em comparação com a Basileia I é que leva em conta o rating de crédito de ativos para determinar seus pesos de risco. Quanto maior o rating de crédito, menor o peso do risco.
A supervisão regulatória e a disciplina de mercado
regulamentar a supervisão é o segundo pilar da Basileia II e fornece um quadro para os órgãos reguladores nacionais Com vários tipos de riscos, incluindo risco sistêmico, risco de liquidez e riscos legais.
O pilar de disciplina de mercado introduz vários requisitos de divulgação para as exposições de risco dos bancos, processos de avaliação de risco e adequação de capital. Destina-se a promover uma maior transparência na solidez das práticas comerciais de um banco e permitir que os investidores e outros comparem bancos em pé de igualdade.
Prós e contras da Basileia II
no plus Lado, Basileia II esclareceu e expandiu os regulamentos introduzidos pelo original Basel i Accord. Também ajudou os reguladores começam a abordar algumas das inovações financeiras e novos produtos financeiros que haviam surgido desde a estreia de Basel i em 1988.
Basileia II não foi inteiramente bem sucedido, no entanto, e até mesmo foi chamado de miserável Falha em sua missão central de tornar o mundo financeiro mais seguro.
O colapso hipotecário subprime e uma grande recessão de 2008 mostrou que a Basileia II subestimou os riscos envolvidos nas atuais práticas bancárias e que o sistema financeiro foi superado e undercapitalizado, Apesar dos requisitos de Basel II.
Mesmo o banco para assentamentos internacionais, a organização por trás do Comitê de Basileia da Supervisão Bancária, atualmente reconhece “, o setor bancário entrou na crise financeira com muita alavancagem e buffers inadequados de liquidez. Estes As fraquezas foram acompanhadas pela má administração e da gestão de riscos, bem como estruturas de incentivo inadequadas. A combinação perigosa desses fatores foi demonstrada pelo MI Scracting de riscos de crédito e liquidez e crescimento do excesso de crédito. “
Respondendo à crise financeira, o Comitê de Basileia emitiu novas diretrizes de gerenciamento de riscos e supervisão para fortalecer a Basiléia II em 2008 e 2009. Essas reformas e outras emitidas em 2010 e mais tarde representou os primórdios do próximo Acordo de Basileia, Basileia III, que, a partir de 2022, ainda está sendo faseado.
O que é Basileia II?
Basileia II é um Conjunto de regulamentos bancários internacionais estabelecidos pelo Comitê de Basileia sobre Supervisão Bancária, baseada em Basileia, Suíça. Basel II foi lançado em 2004, com o objetivo de serem fases em uma série de anos.
Basileia II substitui a Basileia I?
Basileia II Construído no Basel I, refinando e esclarecendo algumas de suas regras, além de adicionar novas, mas não substituí-lo completamente.
O que estava errado com o Basileia II?
O início do colapso de hipoteca subprime em 2007 e A subsequente crise financeira mundial mostrou que os regulamentos criados sob Basel I e Basileia II eram inadequados para reduzir os riscos que alguns bancos estavam tomando, e os perigos que eles posaram para o sistema financeiro mundial. Basel III, introduzido durante a crise financeira e ainda sendo baseado, pretende abordar melhor esses riscos.
Basileia II é o segundo dos três acordes de Basileia, desenvolvido criar padrões internacionais de regulação bancária e reduzir o risco no sistema bancário mundial. Construiu e refinou o acordo de Basel original, agora conhecido como Basileia I, e levou a Basileia III, que visa abordar as inadequações dos dois acordos anteriores.
