Basileia III é um acordo regulatório internacional que introduziu um conjunto de reformas destinadas a mitigar os riscos no setor bancário internacional, exigindo que os bancos mantenham certos índices de alavancagem e mantêm certos níveis de Reserva a capital na mão. Iniciado em 2009, ainda está sendo implementado a partir de 2022.
Compreendendo Basileia III
Basileia III foi lançada pelo Comitê de Basileia da Supervisão Bancária – um consórcio dos bancos centrais de 28 países, com sede em Basileia, na Suíça, logo após a crise financeira de 2007-2008. Durante essa crise, muitos bancos provaram ser superavançados e undercapitalizados, apesar das reformas anteriores.
Embora o prazo voluntário para a implementação das novas regras tenha sido originalmente 2015, a data foi repetidamente empurrada para trás e atualmente está em janeiro. 1, 2023.
Também referido como o terceiro Acordo de Basileia, a Basileia III faz parte de um esforço contínuo para melhorar a estrutura regulatória bancária internacional iniciada em 1975. Constrói no Basileia I e Basileia II Acordos em Um esforço para melhorar a capacidade do sistema bancário de lidar com o estresse financeiro, melhorar o gerenciamento de riscos e promover a transparência. Em um nível mais granular, Basileia III procura fortalecer a resiliência dos bancos individuais para reduzir o risco de choques em todo o sistema e evitar futuras fissuras econômicas.
Requisitos mínimos de capital sob Basileia III
Os bancos têm dois silos principais de capital que são qualitativamente diferentes uns dos outros. A Tier 1 refere-se a capital, equidade e as reservas divulgadas que aparecem nas demonstrações financeiras do Banco. Se um banco experimenta perdas significativas, o capital de Nível 1 proporciona uma almofada que pode permitir que ele se esforce e mantenha uma continuidade das operações.
Por contraste, a Tier 2 refere-se ao capital suplementar de um banco, como reservas não reveladas e instrumentos de dívida subordinados não garantidos.
Tier 1 Capital é mais líquido e considerado mais seguro do que o capital do nível 2.
O capital total de um banco é calculado adicionando ambos os níveis juntos. Em Basileia III, o rácio mínimo de capital total que um banco deve manter é 8% de seus ativos ponderados pelo risco (RWAs), com uma relação de capital mínimo de 6%. O restante pode ser o nível 2.
Enquanto a Basileia II também impôs uma taxa de capital total mínima de 8% em bancos, Basileia III aumentou a parte desse capital que deve estar na forma de ativos de nível 1, 4% a 6%. Basel III também eliminou uma camada ainda mais arriscada de capital, Nível 3, do cálculo.
Buffers de capital para tempos difíceis
Basileia III introduziu novas regras que exigem que os bancos mantenham reservas adicionais conhecidas como Buffers de capital contracíclico – essencialmente um fundo de dia chuvoso para os bancos. Esses buffers, que podem variar de 0% a 2,5% dos RWAs de um banco, podem ser impostos em bancos durante períodos de expansão econômica. Dessa forma, eles devem ter mais capital ao pronto durante os tempos de contração econômica, como uma recessão, quando enfrentam maiores perdas potenciais.
Então, considerando os requisitos mínimos de capital e buffer, um banco poderia Ser obrigado a manter reservas de até 10,5%.
Os buffers de capital contracíclico também devem consistir inteiramente de ativos de nível 1.
Medidas de alavancagem e liquidez
Basileia III Da mesma forma, introduziu novos requisitos de alavancagem e liquidez destinados a salvaguardar contra empréstimos excessivos e arriscados, garantindo que os bancos tenham liquidez suficiente durante os períodos de estresse financeiro. Em particular, estabelece uma proporção de alavancagem para os chamados “bancos globais sistemicamente importantes”. A proporção é calculada como capital de nível 1 dividida pelo total de ativos do Banco, com um requisito mínimo de proporção de 3%.
Além disso, Basileia III estabeleceu várias regras relacionadas à liquidez. Um, a relação de cobertura de liquidez, exige que os bancos mantenham uma “reserva suficiente de ativos líquidos de alta qualidade (HQLA) para permitir que eles sobrevivessem um período de estresse significativo de liquidez duradoura 30 dias de calendário.” HQLA refere-se a ativos que podem ser convertidos em dinheiro rapidamente, sem perda significativa de valor.
Outra disposição relacionada à liquidez é a relação Net Stable Fining Fining (NSF), que compara o “financiamento estável disponível” do banco (essencialmente capital e responsabilidades com um horizonte de tempo de mais de um ano) com a quantidade de financiamento estável que é obrigado a conter com base na liquidez, vencimento pendente e nível de risco de seus ativos. A relação NSF de um banco deve ser pelo menos 100%. O objetivo desta regra é criar “incentivos para os bancos financiarem suas atividades com fontes mais estáveis de financiamento” em vez de carregar seus balanços com “financiamento de curto prazo relativamente barato e abundante”.
O que é Basileia III?
Basileia III é o terceiro em uma série de reformas bancárias internacionais conhecidas como os Acordos de Basileia.
Qual é o objetivo de Basileia III?
O objetivo do Basileia III é melhorar a regulação, supervisão e gestão de riscos no setor bancário mundial e para abordar as inadequações de Basileia I e Basileia II, que se tornaram claras durante a crise de hipotecas subprime e a crise financeira 2007-2008.
Quando Basileia III entra em vigor?
As porções do acordo de Basileia III já tiveram efeito em determinados países. O restante é atualmente definido para iniciar a implementação em 1º de janeiro, 2023 e para serem baseados em mais de cinco anos.
Basileia III é um conjunto de reformas bancárias internacionais e o terceiro dos Acordos de Basileia. Foi criado pelo Comitê de Basileia Baseado na Suíça da Supervisão Bancária, composta por bancos centrais de todo o mundo, incluindo o Federal Reserve nos Estados Unidos. Basileia III visa abordar algumas das deficiências regulatórias da Basileia I e Basileia II que ficou claro durante a crise financeira de 2007-2008. Basileia III está programada para implementação total até 2028.
